通訊員  劉莉  許亞麗  許寧幫  閔偉

受國際、國內經濟金融形勢變化的影響，駐馬店市的中小企業同其他地方的中小企業一樣，面臨生產和發展困境，而融資難是其經營困難的突出表現。為探索支持中小企業的途徑，找準信貸支持與信貸安全的結合點，我們對泌陽縣農村信用社支持中小企業的做法進行了調研。

一、支持中小企業發展的成功實踐

（一）以信用為基礎，完善中小企業評級授信體系

在眾多的中小企業中如何尋找、發掘好企業，培植良好的客戶群體？近年來，泌陽縣農信社將“農村信用工程”引入中小企業，著力培育企業“誠實守信”意識。他們在工作實踐中總結出了“三看五重視”工作方法。“三看”：一看公司性質與結構，二看企業的發展前景和可持續性，三看企業財務信息的合法性、合規性。“五重視”：一重實際，二重法人，三重自籌，四重銷售，五重發展。根據“三看五重視”原則，對全縣中小企業逐戶建立企業信息檔案，根據企業的資產規模、市場前景、信用記錄等相關信息資料，對企業分類排隊，評定信用等級，對信用程度高、發展前景好的企業進行集中授信，對授信企業推行“貸款優先、利率優惠、簡化手續”，實現“一次核定，余額控制，隨用隨貸，周轉使用”。對貸款在１００萬元以上的各類中小企業客戶逐月建立大額貸款管理臺賬，實行動態質量監控。至目前，全縣有５３家信用企業獲得信用社的貸款支持，取得了良好的經濟效益。為了培育更多的信用企業，泌陽縣農信社領導班子注重與地方黨政部門加強溝通和聯系，密切注意和捕捉全縣經濟結構發展動態、方向及招商引資信息，爭取第一時間搶到優質客戶。今年，借全國東西合作會在駐馬店召開之機，該縣農信社系統共對６家外來企業達成貸款支持意向，擬貸款支持２０００萬元。泌陽縣鑫琪紡織有限公司是該縣龍頭企業，總投資４５００萬元，主要經營滌綸縫紉及服裝、紡織品的加工、銷售，在完成固定資產投資后，苦于沒有流動資金。通過銀企洽談會這個平臺，泌陽縣農信社及時支持４００萬元流動資金，使該企業擴大了生產能力，經營效益得到了提高。

（二）以合作為契機，創新中小企業貸款擔保方式

缺乏有效的抵押擔保，一直是制約中小企業融資的一個瓶頸。為在滿足中小企業不同的金融需求同時，確保信貸資金安全，實現安全性和效益性的統一，泌陽縣農信社加大金融產品創新力度，在積極辦理資產抵押、保證擔保等貸款業務的基礎上，不斷探索改進擔保方式的新途徑。

１．加強部門協調，成立企業投資擔保中心

為解決中小企業融資擔保難問題，泌陽縣農信社領導班子在學習借鑒外地經驗的基礎上，向縣委、縣政府主要領導請示匯報，并與財政、工商等部門多方協調，由縣政府牽頭，于２００５年５月３０日成立了“泌陽縣企業投資擔保中心”，注冊資金６００萬元，其中財政注入擔保資金３００萬元、中小企業入股擔保資金３００萬元。隨著擔保業務的不斷發展，２００８年６月３０日，泌陽縣政府以泌陽縣工業園區的土地房產、設備評估增加注冊資金２４００萬元，注冊資金累計達３０００萬元，有效解決了中小企業融資難問題，泌陽縣農信社也找到了一條突破傳統擔保方式、金融支持中小企業發展的新路子。泌陽縣溢佳香產業有限公司是浙江一家外來企業，總投資４０００萬元，有著雄厚的資金實力和技術力量，以泌陽黃牛資源為依托，發展規模示范化養殖小區、國家級無公害肉牛基地，同時發展食品深加工項目，由于該公司是外來企業，難以找到有效的擔保方式，短期的流動資金融資相當困難。泌陽縣農信社通過調查，了解到企業的經營狀況和存在的貸款擔保難問題，通過協商，由企業投資擔保中心為其提供擔保，累計發放貸款５００萬元，解決了企業的燃眉之急。該企業實現年產值２．２億元、利稅１９００萬元，解決當地勞動力２００多人，同時與周邊１００多戶農戶簽訂了農副產品收購合同，把５０００畝棄之不用的農作物秸稈變成飼料消化，有效提高了當地農民的收入，帶動了當地畜牧業和農業的發展。

２．健全管理制度，規范企業貸款操作

擔保行業是公認的高風險行業，能否規避風險至關重要。為此，縣企業投資擔保中心在充分考察的基礎上，分別制定了《泌陽縣企業投資擔保管理實施辦法》、《泌陽縣企業投資擔保中心投資擔保管理實施細則》、《泌陽縣企業投資擔保中心章程》、《泌陽縣企業投資擔保中心會員章程》、《泌陽縣企業投資擔保中心責任追究制度》、《泌陽縣企業投資擔保中心貸后管理制度》等一整套較為完善的規章制度，從擔保中心資本金注入、補償、責任追究、會員企業條件、會費交納管理以及擔保資金的貸后管理等都作了明確規定，做到有章可依、規范運作，最大限度地降低人為風險。

３．強化部門協作，構筑企業貸款風險防范體系

對企業申請擔保貸款，泌陽縣農信社實行了Ａ、Ｂ角（Ａ、Ｂ角各代表一個貸款項目調查組）調查制度，同一個項目先由項目Ａ角從項目的生產能力、管理水平、資產負債、財務效益、關聯企業、信譽度等方面全方位進行考察評價；項目Ｂ角對于同一項目進行獨立的調查論證，并核實Ａ的調查結果。Ａ、Ｂ角按照各自識別、防范、控制風險體系，分別進行考察、評估，相互印證，雙重把關，最大限度地降低項目風險。泌陽縣農信社對確定擔保的項目，首先委托評估機構對企業可提供的抵押資產進行評估，并到相關部門對可抵押資產進行登記、公證，與擔保中心簽訂《抵押擔保合同》和《委托擔保合同》，嚴防法律風險。同時，擔保中心在擔保業務中，始終視“誠實守信”為生命，對所擔保的項目盡職盡責。一是在項目資金的貸后管理上，他們發揮中小企業服務局服務、管理企業的優勢，信息來源渠道暢通，能夠及早發現風險信息，及時采取對策。二是一旦發生違約，擔保中心承擔１００％責任，泌陽縣農信社可按約定期限從擔保中心賬戶中扣款，無后顧之憂。三是對違約資金的追償力度較大，企業投資擔保中心可依托政府，協調公、檢、法依法追償。如對駐馬店某公司１４０萬元違約貸款一案追究過程中，由縣政府領導協調公、檢、法等部門聯合辦案，從立案到結案僅用２８天就追回了全部資金，震懾了違約行為，維護了誠信。由于信用的提升和風險的有效防范，泌陽縣農信社與擔保中心協作的關系從初期的完全被動局面，變得合作關系更加密切。

隨著企業投資擔保中心聯保貸款規模越來越大，為了避免因操作不當造成不必要的損失，泌陽縣農信社制定了較為完善的監督管理辦法。一是加強貸前管理，由聯保企業分行業選出聯保組長，信用社不定期召開聯保組長碰頭會，根據情況邀請企業投資擔保中心參加，會上要求組長匯報每戶的經營情況，進行信息反饋，達到相互交流的目的。在此基礎上，泌陽縣農信社提出指導意見和要求，促使聯保組長成為信用社的信息員和監督員，監督聯保貸款專款專用，發現貸款轉移用途和非法經營的立即追回，凍結貸款，并勸其退出聯保小組。二是強化對信用社信貸員的激勵約束機制，一方面，要求包片信貸員每月不少于一次登門查看企業的生產記錄，掌握企業生產情況，按季到戶結息，對每位信貸員投放的貸款實行包放、包收、包效益、出了問題包賠償的工作責任制；另一方面，泌陽縣農信社推行了企業貸款風險管控業績考核實施辦法，對在支持中小企業工作中作出突出貢獻的單位和個人予以重獎。此舉徹底消除了信貸人員“惜貸、懼貸”的錯誤觀念，激發了信貸人員培育客戶和營銷貸款的積極性。

二、目前存在的問題及應對措施

為貫徹落實國家銀監會提出的支持中小企業“有保有壓”的政策，泌陽縣農信社率先在轄內對中小企業貸款開展有益的探索，但通過調查，還存在一定不足。

一是中小企業資本實力有限，抗風險能力較弱。由于目前中小企業貸款擔保機制剛剛建立，其風險尚未顯現，一旦出現風險，僅靠企業投資擔保中心難以承擔，整體風險難以控制。二是中介市場尚需規范，信用社專業人員不足，風險控制能力較弱。目前，由于中介市場不夠規范，一些中小企業為得到貸款，委托中介機構對其資產進行虛假評估，評估資料失真問題屢有發生，而信用社專業人員不足，風險識別和監控能力有待進一步增強。三是授信制度不健全。農村信用社在創新中小企業擔保機制的實踐過程中，未能形成一套規范完整的信用評級和授信業務操作流程，只能邊探索邊完善邊提高。

措施及建議：一是建議政府部門進一步完善支持中小企業的配套措施，加大財政對企業投資擔保中心的投入力度，同時對中小企業房產、機器設備抵押登記的有關稅費給予減免，支持中小企業發展。二是進一步規范中介市場，提供真實可靠的財務信息。三是完善中小企業評級授信制度，開辟中小企業貸款綠色通道。同時，要加大對農村信用社信貸人員的培訓力度，提高對中小企業財務分析、風險識別能力，更好地服務于中小企業的發展。